磐石市2004年财政预算执行情况

和2005年财政预算（草案）的报告

关 于 磐 石 市 2004年财政预算执行情况和 2005年财政预算（草案）的报告

——2004年12月28日在磐石市第十五届人民代表大会第三次会议上

市财政局局长 闫连生

各位代表：我受市人民政府的委托，向大会作关于2004年财政预算执行情况和2005年财政预算（草案）的报告，请审议。

一、 2004年财政预算预计执行情况

（一）财政收入 2004年，财政一般预算收入预计实现43697万元，按可比口径完成年计划的110.6%。其中：上划中央两税24100万元，完成年计划的105.1%；上划省共享收入6889万元，完成年计划的139.3%；市级固定收入12708万元，按可比口径完成年计划的115.2%。各项收入完成情况如下：工商税全口径收入40398万元，完成年计划的108.4%。其中：增值税入库32130万元，完成年计划的105.1%。耕地占用税、契税、农业特产税（收以前年度）收入313万元，完成年计划的235.5%。行政事业性收费收入836万元，完成年计划的100%。罚没收入834万元，完成年计划的102.7%。专款收入1246万元，完成年计划的136.6%。

（二）财政支出 2004年财政一般预算支出预计完成41320万元，占年调后计划（含当年省专项和上年结转支出）的98.3%，没完成计划的原因是部分省专项下达较晚结转下年支出。预算支出比上年增长6.1%，主要是省专项补助和基础设施投入增加。各项支出预计完成如下：基本建设支出3827万元，完成年调后计划的100%；科技三项费用支出209万元，完成年调后计划的100%；农业支出2750万元，完成年调后计划的98.6%，主要是部分省专项结转下年支出；林业支出401万元，完成年调后计划的89.5%，部分省专项结转下年支出；水利和气象支出226万元，完成年调后计划的100%；工交部门事业费支出410万元，完成年调后计划的100%；流通部门事业费支出31万元，完成年调后计划的100%；科学事业费支出44万元，完成年调后计划的100%；文体广播事业费支出922万元，完成年调后计划的100%；教育事业费支出8623万元，完成年调后计划的100%；其他部门事业费支出839万元，完成年调后计划的100%；城市维护建设费支出1757万元，完成年调后计划的100%；抚恤和救济费支出2229万元，完成年调后计划的100%；行政管理费支出4520万元，完成年调后计划的100%；公检法司支出1879万元，完成年调后计划的99.6%，主要是部分专项结转下年支出；医疗卫生支出1846万元，完成年调后计划的98.5%，主要是部分专项结转下年支出；专项支出942万元，完成年调后计划的80.4%，主要是部分省专项结转下年支出；离退休经费支出4509万元，完成年调后计划的100%；社会保障支出2420万元，完成年调后计划的98%，主要是部分专项结转下年支出；支援不发达地区支出141万元，完成年调后计划的100%；其它支出2795万元，完成年调后计划的90.2%，主要是部分项目结转下年支出。

（三）收支平衡情况 2004年财政实有财力预计为42046万元，其中：体制收入12564万元、税收返还收入9467万元、省各项补助收入（含专项及转移支付等）19815万元、上解省支出757万元，上年净结余957万元。全年财政总支出预计为41320万元，结转下年支出预计647万元，当年净结余预计79万元，实现了财政收支平衡，略有结余。

二、2004年开展的主要财政工作

 2004年财政工作取得了新的进展，为推动经济发展、促进事业进步、维护社会稳定发挥了积极作用。今年，主要狠抓了以下几项工作。一是强化收入征管，财政收入取得新突破。今年，全市国家政策性减免税收高达9000多万元。在此情况下，财税部门进一步加大了组织收入工作力度，做到了任务、责任、措施三落实。由于全市积极克服政策性减收因素影响，财政收入不但没有养活，而且超额完成了今年财政收入任务。全市财政收入突破4亿元大关，按可比口径比上年同期增长20%。二是坚持从严控制财政支出。把保工资、保社会保障资金和法定支出项目作为支出重点，首先保证重点支出的需要，大力压缩一般性经费支出。坚持“零基预算”，对各预算单位重新核 定经费标准，进一步明确了超支不补的原则，严格执行预算。坚持依法理财，牢固地树立过紧日子思想，保持艰苦奋斗，勤俭节约的作风。坚持“量入为出、量力而行”的原则，做到合理调度资金，确保支出不超越财力承受能力，使支出得到了有效控制，财政资金发挥了应有作用。三是认真做好社会保障资金筹集、管理和拨付工作。全年共筹集、拨付离退休费、企业养老金、低保资金、再就业资金等10925万元，切实做到专款专用，及时拨付到位，有力地维护了社会稳定。四是做好向上级争取专项资金工作。今年，进一步加大了向省、市财政部门争取专项资金工作力度，各有关单位相互配合，已争取到各类专项补助资金9000多万元。有力地推动了各项事业的发展，缓解了财政支出的压力。五是认真做好种粮农民补贴资金发放工作，增加农民收入。全年发放种粮农民直补资金、良种补贴、退耕还林补助资金共计3289万元，没有出现截留、挪用和扣款行为，使补贴资金足额发放到农民手中。六是进一步加强了政府采购工作。全年完成政府采购额1058万元，其中招标采购额占65.8%，节约开支80万元。七是保质保量完成了当年农发项目建设任务。今年农业综合开发建设项目总投资580万元，主要完成了柳阳灌区修建排洪闸2座、治河1.5公里、修机耕路8公里、开挖疏通渠道5公里、新建农道桥1座等项目建设任务。总的看，今年财政预算执行情况很好，但也必须清醒地看到，当前还面临不少困难和问题。一是财政负担还很重，财政供养人口多，新的增支因素又不断出现，供求矛盾仍显突出；二是自有财力仍然满足不了经济发展和事业进步的需要；三是违反财经法纪的行为还时有发生，财经秩序有待进一步规范。这些主要问题需要我们在今后工作中认真加以解决，以确保财政预算的正常执行。

三、2005年财政预算草案

 2005年的财政预算草案是根据我市明年国民经济发展计划指标，参照今年财政预算预计执行情况，并结合明年财政收支的总体趋势安排的。其原则是“收入打足、支出从紧、量入为出、收支平衡”，并充分考虑到明年在组织收入方面存在的增收和减收因素，以此为基础制定了2005年的财政预算收支计划。对于明年预算支出安排，侧重于为职工增加工资和补贴收入，适当增加社会保障、教育等投入。（一）财政收入计划 2005年，全市安排的全口径财政一般预算收入计划为5亿元，预计比2004年增长15.2%。在总收入计划当中：上划中央税收28614万元、上划省共享收入6148万元、体制收入15238万元。可用于当年安排支出的收入合计为36130万元，其中：体制收入15238万元，税收返还9731万元、省各项结算补助及转移支付11649万元、上解省支出757万元，上年净结余79万元，预算外分成190万元。主要收入项目具体安排如下：（1）工商税收45901万元。（2）耕地占用税200万元。（3）契税200万元。（4）行政事业性收费收入1030万元。（5）罚没收入1000万元。（6）专项收入1599万元。（7）其他收入70万元。（二）财政支出计划 2005年预算支出计划为36130万元，与安排的全年可用财力相抵，是一个平衡的预算。支出计划具体安排如下：（1）基本建设支出554万元；（2）科技三项费用230万元；（3）农业支出2134万元；（4）林业支出121万元；（5）水利和气象支出216万元；（6）工交部门事业费支出321万元；（7）流通部门事业费支出37万元；（8）科学事业费支出50万元；（9）文体广播事业费支出947万元；（10）教育事业费支出8328万元；（11）其他部门事业费支出671万元；（12）城市维护建设费支出1892万元；（13）抚恤和救济费支出1199万元；（14）行政管理费支出4598万元；（15）公检法支出2448万元；（16）其它支出4097万元；（17）医疗卫生支出1658万元；（18）专项支出1599万元；（19）离退休经费支出4567万元；（20）社会保障支出443万元；（22）预备费20万元。目前编制的2006年的财政预算（草案）是在预测明年财政收支形势先行安排的，明年初还要按省里下达的收入计划，对这个预算草案进行必要的的调整和变更，届时将提交市人大常委会审议批准。

四、 大力增收节支，全面完成2005年财政预算任务 2005年，财政工作要全面贯彻落实党的十六届三中、四中全会精神，以振兴东北老工业基地为契机，全面推动经济快速发展，不断壮大税源经济，保持财政收入的稳定增长，大力增收节支，确保财政预算收支计划的全面完成。要清醒地认识财政收支形势，坚定树立过紧日子的思想，增强做好财政工作的紧迫感和责任感，全面完成2005年的各项财政工作任务。

（一）强化征管，确保实现财政收入目标 继续加大组织收入工作力度，强化征管措施，确保财政收入及时、足额、均衡入库。继续实施征收目标责任制和均衡入库管理办法，把组织收入任务落实到位，切实做到应收尽收。坚持依法征管，认真执行国家税收减免政策，严格履行审批程序，不越权审批和擅自扩大减免税范围，防止税收跑、冒、滴、漏。强化对预算外收入和罚没收入的管理，保证非税收入及时足额入库。形成组织收入工作的合力，确保全年财政收入任务全面完成。

（二）保证重点，严格控制财政支出 进一步从严管理财政支出，先保工资、保社会保障和法定支出等重点支出的需要。优化支出结构，合理使用财力，构建较完善的公共财政体系。坚持实行“零基”预算，严格按标核定预算单位年度经费，明确超支财政不予追补的原则，严格执行预算。坚持合理调度资金，量入为出，确保支出不超越财力的承受能力。积极做好向上级争取资金工作，减轻财政支出的压力。

（三）强化监管，提高财政管理水平财政部门要继续更好发挥监管职能作用，进一步提高财政管理水平。一是强化预算管理，坚持实行国库集中支付制度，依法理财，充分发挥财政资金的使用效益；二是深化收支两条线管理，全面规范行政事业性收费，进一步加强预算外资金管理；三是建立预算绩效评价体系，对财政资金实行跟踪问效，保证资金合理有效使用；四是加强国有资产管理，强化监督制约机制，防止国有资产流失；五是严肃查处设立“小金库”行为，维护财经纪律的严肃性；六是严格执行《政府采购法》，推进政府采购工作法制化、规范化和制度化。加强经济发展软环境建设，增强财政服务观念，坚持勤政务实，依尖行政，保持廉洁自律，尽职尽责，推动财政管理水平再上一个新台阶。

各位代表，2005年的财政预算收支任务还很艰巨，我们要坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实十六届三中、四中全会精神，积极努力工作，不断开拓进取，确保我市2005年财政预算任务圆满完成，进一步开创财政工作的新局面。